Именованный бенефициар - это физическое лицо, указанное в юридическом документе, которому разрешено получать активы от:
- IRA
- Страховые полисы
- Пенсионные планы Пенсионный фонд Пенсионный фонд - это фонд, в котором накапливается капитал, который будет выплачиваться в качестве пенсии для сотрудников, когда они выходят на пенсию в конце своей карьеры.
- Трасты
Когда дело доходит до таких инструментов, как аннуитетная политика, держатель и бенефициар могут быть одним и тем же лицом. В случае, если названы несколько бенефициаров (что более вероятно, произойдет с недвижимостью или более крупными активами), каждый бенефициар получит равную часть выручки после продажи актива.
Резюме
- Именованный бенефициар - это физическое лицо, которое имеет право получать активы от IRA умершего, страховых полисов, пенсионных планов и трастов.
- Именованные бенефициары могут быть первичными и условными (или вторичными) бенефициарами; имения также могут быть названы бенефициарами.
- Они важны, потому что гарантируют, что активы перейдут нужным лицам, имеют налоговые преимущества для наследников и помогают наследникам избежать завещания .
Типы именных бенефициаров
Первичный бенефициар - номер один в списке для получения пособий, указанных в завещании. Умерший специально выбирает основного бенефициара.
В случае, если основной бенефициар не может или не хочет принять активы, условный бенефициар Условный бенефициар Условный бенефициар является альтернативным бенефициаром, назначенным держателем счета, который должен получать доходы или выгоды от финансовой операции. следующий в очереди. Поскольку условный бенефициар - или вторичный бенефициар - не был выбран первым умершим, могут быть условия, которым вторичный бенефициар должен выполнить до получения каких-либо доходов.
Также важно отметить, что бенефициарами не обязательно должны быть отдельные лица или группы лиц. Например, в страховом полисе физического лица в качестве бенефициара может быть указано имущество или некоммерческая организация.
Важность указанного бенефициара
Назначение бенефициара важно по нескольким причинам. Во-первых, конечно, назначение бенефициара гарантирует, что активы попадут нужным лицам.
Более того, назначение названного бенефициара дает налоговые преимущества для тех, кто остался. Скажем, например, что мистер Джонс скончался, не назвав человека (лиц) или его имущество в качестве бенефициара. Через пять лет все его активы могут полностью облагаться налогом. Если бы мистер Джонс назначил бенефициара до своей кончины, то оставленные им средства можно было бы вывести в течение гораздо более длительного периода времени.
Названный бенефициар также позволяет семье и друзьям пропустить процесс завещания. Завещание - это юридический и финансовый процесс, который происходит после смерти человека и конкретно касается его воли, собственности и тех мест, где активы продаются и распределяются. Обычно этот процесс не приносит пользы бенефициарам. Напротив, это еще один шаг, который должен пройти наследник, а завещание может занять месяцы или даже годы.
Назначение бенефициара имеет решающее значение. Это гарантирует, что активы умершего перейдут тем, кому он / она предназначались. Определение того, кто должен получить, что делает процесс распределения наследства Наследство означает все или часть активов поместья, которые переходят к наследникам после смерти владельца поместья. Наследование может быть простым и быстрым.
Связанные чтения
Finance является официальным поставщиком сертификата Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification. Аккредитация Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ является мировым стандартом для кредитных аналитиков, который охватывает финансы, бухгалтерский учет, кредитный анализ, анализ денежных потоков, моделирование ковенантов, погашение кредитов и многое другое. программа сертификации, призванная превратить любого в финансового аналитика мирового уровня.
Эти дополнительные финансовые ресурсы будут очень полезны, чтобы помочь вам стать финансовым аналитиком мирового уровня и максимально раскрыть свой карьерный потенциал:
- Вымогательство Выражение вымогательства - это процесс, посредством которого невостребованные активы передаются государству. Каждый год многие банковские счета остаются невостребованными, а недвижимость
- Исполнитель Исполнитель Исполнитель завещания несет ответственность за сортировку или распределение финансов человека после его смерти. Они служат «юридическим
- Косвенные налоги Косвенные налоги Косвенные налоги - это в основном налоги, которые могут быть переданы другому юридическому или физическому лицу. Обычно они навязываются производителю или поставщику, который затем
- SEP IRA SEP IRA SEP IRA (Упрощенная система индивидуального пенсионного обеспечения сотрудника) - это небольшая вариация традиционных IRA, которые используются предприятиями для