Вариативное универсальное страхование жизни - это полис страхования жизни, который увеличивает денежную стоимость. Накопленные в полисе денежные средства могут быть инвестированы несколькими способами. Инвестиции выбираются страхователем в соответствии с их финансовыми целями и рисками. Риск В финансах риск - это вероятность того, что фактические результаты будут отличаться от ожидаемых. В модели ценообразования капитальных активов (CAPM) риск определяется как волатильность доходности. Концепция «риска и доходности» заключается в том, что более рискованные активы должны иметь более высокую ожидаемую доходность, чтобы компенсировать инвесторам более высокую волатильность и повышенный риск. толерантность.
Вариативная универсальная политика отличается от политики всей жизни, потому что здесь нет возраста «пожертвований». Эндаументальный возраст, обычно равный 100 годам, - это возраст держателя полиса, при котором денежная стоимость полиса будет точно равна заявленной сумме пособия в случае смерти.
Резюме:
- Страхование переменной универсальной жизни (VUL) - это тип полиса, который увеличивает денежную стоимость.
- Страховые взносы VUL очень гибкие: от минимальных ежемесячных платежей до максимально допустимых ежемесячных платежей.
- Универсальный страховой полис с переменными условиями жизни предлагает ряд налоговых преимуществ, но сопряжен с высокими административными расходами.
Как работает универсальное универсальное страхование жизни?
«Универсальный» компонент означает, что страхователь может гибко производить платежи, при этом размер страховых взносов может достигать максимального значения, разрешенного Налоговой службой США. Единственное требование к ежемесячным страховым взносам - это их соответствие установленной минимальной сумме, необходимой для поддержания действия политики.
Если в полисе имеется достаточная денежная сумма для покрытия требуемой минимальной ежемесячной суммы страхового взноса, от застрахованного вообще не требуется производить какие-либо выплаты. Минимальный платеж будет просто получен из существующей денежной стоимости полиса. (Это прямо контрастирует с полным страхованием жизни, которое предусматривает фиксированные взносы, которые необходимо уплачивать, чтобы полис не утратил силу.)
«Переменный» компонент названия указывает на тот факт, что страхователь может инвестировать в различные инструменты, такие как акции и облигации, и, следовательно, доходность инвестиций может и будет варьироваться. Некоторые политики предлагают более 30 отдельных субсчетов для инвестирования практически в любой класс активов.
Структура страхования VUL
Чтобы упростить задачу, переменное универсальное страхование жизни представляет собой комбинацию сберегательного элемента Сберегательный счет Сберегательный счет - это типичный счет в банке или кредитном союзе, который позволяет физическому лицу вносить, обеспечивать или снимать деньги, когда возникает необходимость. . Со сберегательного счета обычно выплачиваются проценты по вкладам, хотя ставка довольно низкая. и пособие в случае смерти. Политика VUL обеспечивает большую гибкость, что упрощает управление. Премии выплачиваются в сберегательную составляющую. Компонент сбережений сам по себе далее разбивается на субсчета, которые могут быть инвестированы в широкий спектр активов, как отмечалось выше.
Налоговые преимущества страхования VUL
Есть несколько налоговых преимуществ, которые дает универсальная переменная политика в отношении жизни. Фактически, налоговые преимущества являются одной из основных причин выбора полиса VUL по сравнению с другими страховщиками жизни и страхованием здоровья Страховщики жизни и здоровья (L&H) - это компании, которые обеспечивают покрытие риска смерти и медицинских расходов, понесенных в результате болезни. или травмы. Клиент - покупатель страхового полиса - оплачивает страховой взнос за покрытие. параметры. Ниже перечислены основные налоговые преимущества, предлагаемые полисами VUL:
- Застрахованный может снимать деньги со страхового полиса без уплаты налогов в виде ссуд по полису (до общей суммы накопленной денежной стоимости полиса).
- Налоги на прибыль от инвестиций в полис откладываются до тех пор, пока страхователь не снимет со счетов денежную стоимость полиса при выходе на пенсию.
- Пособия в случае смерти, выплачиваемые бенефициарам застрахованного, не облагаются подоходным налогом (хотя в некоторых штатах они могут облагаться налогом на наследство).
Обратная сторона страхования VUL
Хотя полисы переменного универсального страхования жизни предлагают гибкость и значительные налоговые льготы, они обычно включают очень высокие административные расходы (до нескольких тысяч долларов). Полисы VUL - это продукты с высокими комиссионными продажами для страховых агентов. Щедрые комиссионные Комиссионные относятся к компенсации, выплачиваемой сотруднику после выполнения задачи, которая, как правило, заключается в продаже определенного количества продуктов или услуг, которые должны покрываться за счет административных расходов по полису.
Дополнительные ресурсы
Финансы предлагают сертификацию финансового моделирования и оценки (FMVA) ™. Сертификация FMVA®. Присоединяйтесь к более 350 600 студентам, которые работают в таких компаниях, как Amazon, JP Morgan и программы сертификации Ferrari, для тех, кто хочет вывести свою карьеру на новый уровень. Чтобы продолжить изучение и развитие своей базы знаний, ознакомьтесь с дополнительными соответствующими финансовыми ресурсами ниже:
- План 457 План 457 План 457 - это тип пенсионного плана с льготным налогообложением и отсроченной компенсацией. План неквалифицирован; он не соответствует рекомендациям
- Коммерческий страховой брокер Коммерческий страховой брокер Коммерческий страховой брокер - это физическое лицо, которому поручено действовать в качестве посредника между поставщиками страховых услуг и клиентами. Существование коммерческих страховых брокеров помогает клиентам не теряться в море надежных и недобросовестных страховых компаний.
- Непрерывно начисляемый доход Непрерывно начисляемый процент Непрерывно начисляемый процент - это проценты, которые начисляются на первоначальную основную сумму, а также на все проценты, полученные от других процентов. Идея состоит в том, что основной капитал будет получать проценты в любой момент времени, а не дискретно в определенные моменты времени.
- Коэффициент управленческих расходов (MER) Коэффициент управленческих расходов (MER) Коэффициент управленческих расходов (MER) - также называемый просто коэффициентом расходов - это комиссия, которая должна быть выплачена акционерами паевого инвестиционного фонда или биржевого фонда (ETF). . MER направляется на общие расходы, используемые для управления такими фондами.