Рейтинговая система CAMELS была разработана в США как рейтинговая система надзорного органа для оценки карьеры банка в банковской сфере (на стороне продавца). Банки, также известные как дилеры или в совокупности как продавцы, предлагают широкий спектр ролей, например, инвестиционный банкинг. , исследование рынка ценных бумаг, общее состояние продаж и торговли. CAMELS - это аббревиатура, обозначающая шесть факторов, учитываемых при оценке. В отличие от других нормативных коэффициентов или рейтингов, рейтинг CAMELS не публикуется. Он используется только высшим руководством для понимания и регулирования возможных рисков.
Надзорные органы используют баллы по шкале от 1 до 5 для оценки каждого банка. Сила CAMEL заключается в его способности определять финансовые учреждения, которые выживут, и те, которые потерпят неудачу. Эта концепция была первоначально принята в 1979 году Федеральным экзаменационным советом финансовых институтов (FFIEC) под названием Единая рейтинговая система финансовых институтов (UFIRS). Позднее CAMELS был изменен, чтобы добавить к аббревиатуре шестой компонент - чувствительность.
Резюме
- Рейтинговая система CAMELS оценивает силу банка по шести категориям.
- CAMELS - это аббревиатура от слова «достаточность капитала, активы, управленческие возможности, прибыль, ликвидность, чувствительность».
- Система оценивается по шкале от одного до пяти, где одна оценка является лучшей, а пять - худшей. (Просто имейте в виду, что чем ниже рейтинг, тем лучше, что указывает на более стабильный в финансовом отношении банк с меньшим риском).
Что означает CAMELS?
Компоненты CAMELS:
- (Достаточность капитала
- (Активы
- (M) способность управления
- (E) arnings
- (L) жидкость
- (S) чувствительность
Достаточность капитала
Достаточность капитала оценивает соблюдение учреждением правил о минимальном размере резерва капитала. Регуляторы устанавливают рейтинг путем оценки состояния капитала финансового учреждения в настоящее время и за несколько лет.
Будущее состояние капитала прогнозируется на основе планов учреждения на будущее, например, планируют ли они выплачивать дивиденды или приобрести другую компанию. Эксперт CAMELS также рассмотрит анализ тенденций, состав капитала и ликвидность капитала.
Активы
Эта категория оценивает качество активов банка. Качество активов важно, поскольку стоимость активов может быстро снизиться, если они сопряжены с высоким риском. Например, ссуды - это тип актива, который может обесцениться, если деньги ссужены лицу с высоким уровнем риска.
Эксперт рассматривает инвестиционную политику и кредитную практику банка, а также кредитные риски, такие как риск процентной ставки и риск ликвидности. Рассмотрены качество и тенденции основных активов. Если финансовое учреждение имеет тенденцию к потере стоимости крупных активов из-за кредитного риска, то оно получит более низкий рейтинг.
Возможности управления
Управленческий потенциал измеряет способность управленческой команды учреждения выявлять финансовый стресс и затем реагировать на него. Категория зависит от качества бизнес-стратегии банка, финансовых показателей и внутреннего контроля. В области бизнес-стратегии и финансовых показателей эксперт CAMELS рассматривает планы учреждения на следующие несколько лет. Он включает в себя скорость накопления капитала, скорость роста и определение основных рисков.
Что касается внутреннего контроля, экзамен проверяет способность учреждения отслеживать и выявлять потенциальные риски. Сферы внутреннего контроля включают информационные системы, программы аудита и ведение документации. Информационные системы обеспечивают целостность компьютерных систем для защиты личной информации клиентов. Программы аудита проверяют, соблюдается ли политика компании. Наконец, ведение документации должно соответствовать надежным принципам бухгалтерского учета и включать документацию для облегчения аудита.
Заработок
Доходы помогают оценить долгосрочную жизнеспособность учреждения. Банку нужна соответствующая прибыль, чтобы иметь возможность расширять свою деятельность и поддерживать свою конкурентоспособность. Экзаменатор специально рассматривает стабильность прибыли, рентабельность активов (ROA), рентабельность активов и формулу рентабельности инвестиций Формула рентабельности инвестиций. Рентабельность активов (ROA) - это тип показателя рентабельности инвестиций (ROI), который измеряет прибыльность бизнеса по отношению к его общим активам. Этот коэффициент показывает, насколько хорошо компания работает, сравнивая прибыль (чистую прибыль), которую она генерирует, с капиталом, который она инвестирует в активы. , чистая процентная маржа (NIM) и перспективы будущих доходов в тяжелых экономических условиях. При оценке доходов наиболее важными являются основные доходы.Основной доход - это долгосрочный и стабильный доход учреждения, на который влияют разовые расходы.
Ликвидность
Для банков ликвидность особенно важна, так как нехватка ликвидного капитала может привести к бегству из банка. Прогон из банка. Избыток из банка происходит, когда клиенты одновременно снимают все свои деньги со своих депозитных счетов в банковском учреждении, опасаясь, что банк. Эта категория CAMELS исследует риск процентной ставки. Риск процентной ставки. Риск процентной ставки - это вероятность снижения стоимости актива в результате неожиданных колебаний процентных ставок. Риск процентной ставки в основном связан с активами с фиксированным доходом (например, облигациями), а не с инвестициями в акции. и риск ликвидности Основные риски для банков Основные риски для банков включают кредитный, операционный, рыночный риск и риск ликвидности. Поскольку банки подвержены множеству рисков,они имеют хорошо построенную инфраструктуру управления рисками и обязаны соблюдать государственные постановления. . Процентные ставки влияют на прибыль от бизнес-сегмента рынка капитала банка. Если подверженность процентному риску велика, то стоимость инвестиционного и ссудного портфеля учреждения будет нестабильной. Риск ликвидности определяется как риск того, что вы не сможете удовлетворить текущие или будущие потребности в денежных потоках, не влияя на повседневные операции.
Чувствительность
Чувствительность - последняя категория, которая измеряет чувствительность учреждения к рыночным рискам. Например, оценка может быть сделана по кредитованию энергетического сектора, кредитованию медицинского обслуживания и кредитованию сельского хозяйства. Чувствительность отражает степень, в которой на прибыль влияют процентные ставки, обменные курсы и цены на сырьевые товары, все из которых могут быть выражены с помощью бета-бета. Бета (β) инвестиционной ценной бумаги (т. Е. Акции) является мерой ее волатильности. доходность относительно всего рынка. Он используется в качестве меры риска и является неотъемлемой частью модели ценообразования капитальных активов (CAPM). Компания с более высокой бета-версией имеет больший риск, а также большую ожидаемую прибыль. .
Как работает рейтинговая система CAMELS?
По каждой категории выставляется балл от одного до пяти. Один из них является лучшим результатом и указывает на высокие показатели эффективности и практики управления рисками в организации. С другой стороны, пять - самый плохой рейтинг. Это указывает на высокую вероятность банкротства банка и необходимость немедленных действий для подтверждения ситуации. Если текущее финансовое состояние учреждения находится между 1 и 5, это называется составным рейтингом.
- Шкала 1 означает, что банк демонстрирует стабильные результаты, надежность и соблюдает практики управления рисками.
- Шкала 2 означает, что организация является финансово устойчивой с умеренными недостатками.
- По шкале 3 можно предположить, что организация демонстрирует надзорную озабоченность по нескольким направлениям.
- По шкале 4 указывается, что учреждение применяет ненадлежащие методы работы, поэтому оно небезопасно из-за серьезных финансовых проблем.
- Оценка 5 показывает, что организация в корне несостоятельна с неадекватной практикой управления рисками.
Более высокий рейтинг будет препятствовать расширению банка за счет инвестиций, слияний или добавления новых филиалов. Также учреждение с плохим рейтингом будет обязано платить больше страховых взносов.
Дополнительные ресурсы
Спасибо за то, что прочитали статью Finance о рейтинговой системе CAMELS. Чтобы продолжать учиться и продвигаться по карьерной лестнице, вам будут полезны эти дополнительные финансовые ресурсы:
- Коэффициент достаточности капитала Коэффициент достаточности капитала (CAR) Коэффициент достаточности капитала устанавливает стандарты для банков, оценивая способность банка платить по обязательствам и реагировать на кредитные риски и операционные риски. У банка с хорошим CAR достаточно капитала для покрытия потенциальных убытков. Таким образом, он имеет меньший риск стать неплатежеспособным и потерять деньги вкладчиков.
- LIBOR LIBOR LIBOR, которая является аббревиатурой от лондонской ставки межбанковского предложения, относится к процентной ставке, которую британские банки взимают с других финансовых учреждений за краткосрочную ссуду со сроком погашения от одного дня до 12 месяцев в будущем. LIBOR служит базой для сравнения краткосрочных процентных ставок.
- Базель III Базель III Соглашение Базель III представляет собой набор финансовых реформ, которые были разработаны Базельским комитетом по банковскому надзору (BCBS) с целью усиления
- Управление рисками Управление рисками Управление рисками включает в себя выявление, анализ и реагирование на факторы риска, которые составляют часть жизни бизнеса. Обычно это делается с