Гарантийное письмо относится к письменному обязательству, предоставленному одним из ведущих банков США. По данным Федеральной корпорации по страхованию вкладов США, по состоянию на февраль 2014 г. в США насчитывалось 6799 коммерческих банков, застрахованных FDIC. Центральным банком страны является Федеральный банк. Резервный банк, который возник после принятия Закона о Федеральной резервной системе в 1913 году по просьбе клиента, заключившего договор купли-продажи Договор купли-продажи Договор купли-продажи (SPA) представляет собой результат основных коммерческих и ценовых сделок. переговоры. По сути, он устанавливает согласованные элементы сделки, включает ряд важных мер защиты для всех вовлеченных сторон и обеспечивает правовую основу для завершения продажи собственности. приобретать товары у поставщика,обеспечение уверенности в том, что заказчик выполнит обязательства по контракту, заключенному с поставщиком.
Помимо покупки товаров, гарантийное письмо также может быть выдано в торговле технологиями, заключении контрактов и строительстве, финансировании от финансового учреждения, лизинге крупного оборудования, соглашении об аренде оборудования Соглашение об аренде оборудования - это договорное соглашение, в котором арендодатель, который является владелец оборудования, разрешает лизингополучателю использовать оборудование и товары для импортно-экспортной декларации. Он также может быть выпущен по запросу автора колл-аванса, чтобы дать гарантию того, что он владеет базовым активом и что он будет доставлен банком, если колл будет исполнен.
Когда требуется гарантийное письмо?
1. Новый поставщик
Заказчик часто предоставляет новому поставщику гарантийное письмо, потому что у нового поставщика нет истории транзакций с заказчиком, и, следовательно, между двумя сторонами существует значительная неопределенность. Эта практика наиболее распространена, когда клиент хочет приобрести дорогостоящие машины и оборудование, а поставщик не хочет предоставлять торговый кредит Торговый кредит Торговый кредит - это соглашение или договоренность между агентами, участвующими в бизнесе друг с другом, которые позволяют обмениваться товарами. и услуги.
2. Начинающая компания
У компаний на ранней стадии может не хватить ликвидности для финансирования покупки товаров на старте, и они могут попросить банк предоставить гарантийное письмо при покупке таких товаров. Кроме того, поскольку у них нет кредитной истории с поставщиком, поставщик не может судить о платежеспособности компании.
3. Работа с поставщиком за пределами обычной торговой зоны.
Компании, ведущие бизнес за рубежом, могут быть обязаны предоставить от поставщиков гарантийное письмо, чтобы продемонстрировать свое обязательство оплатить продукты. Это связано с тем, что поставщики могут нести дополнительные расходы при поставке товаров за пределы страны, и им нужна гарантия от банка, что они получат платежи, если покупатель не заплатит.
Процедура выдачи гарантийного письма
Компания может запросить гарантийное письмо в банке, если поставщик запрашивает его или не уверен в способности компании оплатить поставленные товары. При выдаче гарантийного письма банк следует следующей процедуре.
1. Рассмотрение и выдача гарантийного письма
Когда банк получает заявку на получение гарантийного письма, он должен определить, имеет ли клиент право на то же самое. Он делает это путем тщательного изучения основной транзакции, истории транзакций и других соответствующих материалов. При необходимости банк может запросить у клиента дополнительную информацию или документацию.
2. Сборы
Комиссии определяются с использованием принципов и ставок, установленных нормативными актами банка-эмитента.
3. Поправка к гарантийному письму
Перед тем, как банк выпустит гарантийное письмо, в него могут быть внесены изменения, если этого потребует либо клиент, которому предоставляется гарантия, либо бенефициар. Предметом изменений могут быть базовый актив, срок действия и т. Д.
4. Компенсация по гарантийному письму
После того, как поставщик предоставил товар покупателю и предъявил требования о компенсации от банка-гаранта в течение срока действия, банк уведомляет покупателя о запросе. Затем банк изучит претензионные документы и подтвердит, что они соответствуют положениям претензий гарантийного письма. Если банк удовлетворен претензией, он производит выплаты поставщику на сумму, равную объему выполненных работ.
5. Постгарантийное управление
После того, как банк произвел платежи поставщику, он обновляет записи клиента, чтобы отразить изменения. Банк также хранит гарантийное письмо и проверяет, отражают ли оно фактические транзакции. После того, как банк подтверждает освобождение от гарантийного письма по гарантийному письму, он аннулирует гарантию и возвращает кредитную линию у клиента или, если имеется излишек, возвращает клиенту деньги.
пример
Предположим, что компания ABC является производителем и поставщиком стали в штате Калифорния. Строительная компания XYZ была постоянным клиентом ABC и заключила новый контракт на строительство проекта «Город Кипр», стоимость которого, по прогнозам, составит 6,8 млрд долларов. Компания XYZ попросила ABC поставить на строительную площадку на Кипре, в Европе, стали на 500 миллионов долларов. Однако, поскольку Европа находится за пределами сферы торговли ABC, она хочет, чтобы XYZ предоставила им гарантийное письмо до того, как они заключат контракт.
XYZ обращается к M&N Bank с просьбой предоставить гарантийное письмо, чтобы поставщик мог начать поставку материалов на месте. Банк подтверждает, соответствует ли XYZ требованиям гарантийного письма, и, как только он удовлетворен, он приступает к выдаче юридического документа на 500 миллионов долларов со сроком действия 180 дней для компании ABC. После получения гарантийного письма ABC приступает к поставке стали на строительную площадку на Кипре. Если XYZ не оплачивает сталь, то ABC имеет право потребовать компенсацию от M&N Bank в течение 180 дней на сумму, равную стоимости, указанной в гарантийном письме.
Аккредитив против гарантийного письма
Аккредитив и гарантийное письмо имеют много общего, но это две разные вещи. Аккредитив, также известный как документарный аккредитив, действует как вексель финансового учреждения и представляет собой обязательство банка производить платежи после выполнения определенных условий. Как только банк подтверждает, что условия выполнены и проверены, он переводит средства исполнителю условий. Аккредитив обеспечен залогом или кредитом от клиента.
С другой стороны, гарантийное письмо похоже на аккредитив, но с одним отличием: оно платит либо продавцу, либо покупателю, если другой не выполняет требования транзакции. Например, если поставщик запрашивает у покупателя гарантийное письмо, но покупатель не выполняет платежи, продавец имеет право потребовать компенсацию от банка. Точно так же, если покупатель должен оплатить отгрузку перед доставкой и попросил поставщика предоставить гарантийное письмо, покупатель может потребовать компенсацию от банка-эмитента, если оплаченные товары не будут доставлены.
Связанные чтения
Финансы - ведущий поставщик курсов финансового анализа, включая сертификацию FMVA® для аналитиков финансового моделирования и оценки. Присоединяйтесь к более 350 600 студентам, которые работают в таких компаниях, как Amazon, JP Morgan и программа сертификации Ferrari. Чтобы помочь вам продвинуться по карьерной лестнице, ознакомьтесь с дополнительными финансовыми ресурсами ниже:
- Кредитные продажи Кредитные продажи Кредитные продажи относятся к продаже, при которой причитающаяся сумма будет выплачена позднее. Другими словами, продажа в кредит - это покупки, совершаемые клиентами, которые не производят оплату в полном объеме наличными во время покупки.
- Письмо о намерениях (LOI) Скачать шаблон письма о намерениях (LOI) Финансового отдела. В LOI излагаются условия и соглашения сделки до подписания окончательных документов. Основные моменты, которые обычно включаются в письмо о намерениях, включают: обзор и структуру транзакции, сроки, комплексную проверку, конфиденциальность, эксклюзивность.
- Межкредиторское соглашение Межкредиторское соглашение Межкредиторское соглашение, обычно называемое межкредиторским договором, представляет собой документ, подписанный между одним или несколькими кредиторами, в котором заранее оговаривается, как разрешаются их конкурирующие интересы и как работать в тандеме в обслуживании их общего заемщика.
- Долговые ковенанты Долговые ковенанты Долговые ковенанты - это ограничения, которые кредиторы (кредиторы, держатели долгов, инвесторы) накладывают на кредитные соглашения, чтобы ограничить действия заемщика (должника).