Переменная аннуитизация - обзор, как это работает, фазы

Переменная аннуитизация - это тип варианта аннуитета, при котором сумма доходов, подлежащих получению держателем полиса, варьируется в зависимости от инвестиционной эффективности аннуитета. Возможность переменного аннуитета должна быть указана держателем полиса в течение определенного этапа контракта, который известен как этап аннуитета.

Переменная аннуитизация

На этапе аннуитета страхователь может обменять накопленную сумму аннуитета на постоянный поток регулярных выплат дохода. Регулярные выплаты могут быть гарантированы либо на протяжении всей жизни страхователя, либо на определенное количество лет.

Резюме

  • Переменная аннуитизация - это тип варианта аннуитета, при котором сумма доходов, подлежащих получению держателем полиса, варьируется в зависимости от инвестиционной эффективности аннуитета.
  • Срок годности аннуитета состоит из двух фаз: фазы накопления и фазы аннуитета.
  • Выбор фиксированного аннуитета означает, что независимо от показателей своего портфеля страхователь всегда будет получать одинаковую сумму денег за периодическую выплату аннуитета.

Что значит «аннуитировать»?

Аннуитировать означает «щелкнуть выключателем» и начать получать доход от аннуитета. Это позволяет преобразовать счет держателя полиса из чего-то, что может или не может расти в цене, в то, что становится постоянным источником дохода. Таким образом, аннуитизацию можно рассматривать как систематическийплан оплаты.

Фазы аннуитета

Жизнь аннуитета состоит из двух фаз, а именно:

Фаза 1 - Накопление

На этапе накопления инвестор, по сути, добавляет к аннуитету. Все доходы, которые могут быть начислены держателю полиса во время накопления, освобождаются от учета в составе дохода для целей расчета текущего налога на прибыль Подоходный налог, подлежащий уплате Подоходный налог, подлежащий уплате, - это термин, применяемый к налоговым обязательствам коммерческой организации перед государством, если он работает. Сумма обязательства будет зависеть от его прибыльности в течение определенного периода и применимых налоговых ставок. Налоги к оплате не считаются долгосрочным обязательством, а скорее текущим обязательством.

Во время перехода, когда страхователь хочет начать получать доход от аннуитета, он может либо снять средства, либо аннуитетировать свой контракт. Здесь они могут выбрать получение фиксированных или переменных платежей.

Фаза 2 - Аннуитизация

На этапе аннуитета фиксированный процент или сумма с каждого платежа, полученного страхователем, считается не облагаемой налогом декларацией. Однако оставшаяся сумма облагается налогом. Он действителен только для дохода, полученного от аннуитетов, которые были куплены за доллары после уплаты налогов.

С другой стороны, аннуитетный доход, получаемый в результате снятия средств, может облагаться налогом, поскольку он считается доходом, и это может происходить до тех пор, пока не будет снята вся прибыль.

После вывода всех доходов они становятся не облагаемыми налогом доходами. Это потому, что они представляют собой доходы, полученные от первоначальных инвестиций в аннуитет, которые уже облагались налогом. Для аннуитетов, которые были приобретены за доллары до налогообложения, вся начисленная впоследствии прибыль рассматривается как налогооблагаемая.

Преимущества переменной аннуитизации

Выбор фиксированного аннуитета означает, что независимо от показателей своего портфеля страхователь всегда будет получать одинаковую сумму денег за периодическую выплату аннуитета. Сумма остается постоянной в течение срока действия аннуитета.

Выбор переменного аннуитета означает, что доход, который получит держатель аннуитета, будет варьироваться в зависимости от результатов инвестиций в аннуитет. Таким образом, выбор способа получения платежей из аннуитета зависит от суммы риска, на который страхователь готов пойти, по сравнению с суммой дохода, которую он хочет или ожидает.

Недостатки переменной аннуитизации

Приобретение аннуитета требует закрепления определенной суммы средств в конкретном продукте. Продукт может работать так, как ожидалось, а может и не работать. Более того, значения переменных аннуитетов связаны с эффективностью финансовых инструментов, таких как паевые инвестиционные фонды. Паевые инвестиционные фонды. Паевой инвестиционный фонд - это совокупность денег, собранных у многих инвесторов с целью инвестирования в акции, облигации или другие ценные бумаги. Паевые инвестиционные фонды принадлежат группе инвесторов и управляются профессионалами. Узнайте о различных типах фондов, о том, как они работают, а также о преимуществах и компромиссах инвестирования в них, которые может выбрать владелец аннуитета.

Связанные чтения

Finance является официальным поставщиком глобального сертификата Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification. Аккредитация Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ является мировым стандартом для кредитных аналитиков, который охватывает финансы, бухгалтерский учет, кредитный анализ, анализ денежных потоков. , моделирование ковенантов, погашение кредитов и многое другое. программа сертификации, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня. Чтобы продолжить карьеру, вам пригодятся следующие дополнительные финансовые ресурсы:

  • План 401 (k) План 401 (k) План 401 (k) - это план пенсионных накоплений, который позволяет сотрудникам откладывать часть своей заработной платы до вычета налогов, делая взносы в пенсионный фонд.
  • Пенсионный фонд Пенсионный фонд Пенсионный фонд - это фонд, в котором накапливается капитал, который будет выплачиваться в качестве пенсии для сотрудников, когда они выходят на пенсию по окончании карьеры.
  • Не склонен к риску Не склонен к риску Определение Тот, кто не склонен к риску, имеет характерную черту - избегать потерь, а не получать прибыль. Эта характеристика обычно присваивается инвесторам или участникам рынка, которые предпочитают инвестиции с более низкой доходностью и относительно известными рисками инвестициям с потенциально более высокой доходностью, но также с более высокой неопределенностью и большим риском.
  • Переменное страхование жизни Переменное страхование жизни Переменное страхование жизни - это форма страхования жизни, сочетающая в себе характеристики страхования жизни и инвестиций. Характеристики: политические займы