Шаблон коэффициента покрытия обслуживания долга - скачать бесплатный шаблон Excel

Коэффициент покрытия обслуживания долга (DSCR) измеряет способность компании использовать свой операционный доход. Операционный доход. Операционный доход, также называемый операционной прибылью или прибылью до уплаты процентов и налогов (EBIT), представляет собой сумму выручки, оставшуюся после вычета операционных доходов. косвенные расходы. Процентные расходы, процентный доход и другие неоперационные источники дохода не учитываются при расчете операционного дохода для погашения всех долговых обязательств, включая погашение основной суммы и процентов как по краткосрочным, так и по долгосрочным долгам Долгосрочная задолженность Долгосрочная задолженность ( LTD) - это любая сумма непогашенной задолженности компании со сроком погашения 12 месяцев или более. На балансе компании оно классифицируется как внеоборотное обязательство.Срок погашения для LTD может варьироваться от 12 месяцев до 30+ лет, а типы долгов могут включать облигации, ипотечные кредиты. DSCR часто используется, когда компания имеет какие-либо заемные средства на своем балансе. Баланс. Баланс является одним из трех основных финансовых отчетов. Эти заявления являются ключевыми как для финансового моделирования, так и для бухгалтерского учета. Баланс отображает общие активы компании и то, как эти активы финансируются за счет заемных средств или капитала. Активы = Обязательства + Капитал, например облигации Облигации Облигации - это ценные бумаги с фиксированным доходом, которые выпускаются корпорациями и правительствами для увеличения капитала. Эмитент облигаций заимствует капитал у держателя облигаций и производит им фиксированные платежи по фиксированной (или переменной) процентной ставке в течение определенного периода. , ссуды и кредитные линии.Это также часто используемый коэффициент при выкупе с использованием заемных средств. Выкуп с использованием заемных средств (LBO). Выкуп с использованием заемных средств (LBO) - это сделка, при которой бизнес приобретается с использованием долга в качестве основного источника возмещения. Транзакция LBO обычно происходит, когда частная инвестиционная компания (PE) заимствует столько, сколько может у различных кредиторов (до 70-80% от покупной цены) для достижения внутренней доходности IRR> 20%. кредитоспособность целевой компании, наряду с другими показателями кредитоспособности, такими как общий долг / EBITDA Отношение долга / EBITDA Отношение чистого долга к прибыли до вычета процентов, налогов, износа и амортизации (EBITDA) измеряет финансовый рычаг и способность компании расплачиваться свой долг. По сути,Отношение чистого долга к EBITDA (долг / EBITDA) дает представление о том, сколько времени потребуется компании для работы на текущем уровне, чтобы погасить весь свой долг. мультипликатор, чистый долг / EBITDA, мультипликатор, коэффициент покрытия процентов Коэффициент покрытия процентов Коэффициент покрытия процентов (ICR) - это финансовый коэффициент, который используется для определения способности компании выплачивать проценты по непогашенному долгу. и коэффициент покрытия фиксированных платежей Коэффициент покрытия фиксированных платежей (FCCR) Коэффициент покрытия фиксированных платежей (FCCR) - это мера способности компании выполнять обязательства по фиксированным платежам, такие как проценты и расходы по аренде. .и коэффициент покрытия фиксированных платежей Коэффициент покрытия фиксированных платежей (FCCR) Коэффициент покрытия фиксированных платежей (FCCR) - это мера способности компании выполнять обязательства по фиксированным платежам, такие как проценты и расходы по аренде. .и коэффициент покрытия фиксированных платежей Коэффициент покрытия фиксированных платежей (FCCR) Коэффициент покрытия фиксированных платежей (FCCR) - это мера способности компании выполнять обязательства по фиксированным платежам, такие как проценты и расходы по аренде. .

Этот шаблон коэффициента покрытия обслуживания долга, созданный в Excel, поможет вам рассчитать коэффициент покрытия обслуживания долга, включая и исключая капитальные вложения.

Скриншот шаблона коэффициента покрытия обслуживания долга

Скачать бесплатный шаблон

Введите свое имя и адрес электронной почты в форму ниже и загрузите бесплатный шаблон прямо сейчас!

Формула коэффициента покрытия обслуживания долга

Есть два способа рассчитать коэффициент покрытия долга:

Формула коэффициента покрытия обслуживания долга

Где:

  • EBITDA EBITDA EBITDA или прибыль до вычета процентов, налогов, износа и амортизации - это прибыль компании до того, как будет произведен какой-либо из этих чистых вычетов. EBITDA фокусируется на операционных решениях бизнеса, потому что он смотрит на прибыльность бизнеса от основных операций до влияния структуры капитала. Формула, примеры = прибыль до уплаты процентов, налогов, износа и амортизации
  • Основная сумма = общая сумма краткосрочных и долгосрочных заимствований
  • Проценты = проценты по любым займам
  • Капитальные затраты Капитальные затраты (сокращенно капитальные затраты) - это оплата наличными или в кредит на покупку товаров или услуг, которые капитализируются в балансе. Другими словами, это расходы, которые капитализируются (т. Е. Не отражаются непосредственно в отчете о прибылях и убытках) и считаются «инвестициями». Аналитики считают, что капитальные затраты = капитальные затраты

Некоторые компании могут предпочесть использовать последнюю формулу, потому что капитальные затраты не относятся на расходы в отчете о прибылях и убытках. Отчет о прибылях и убытках. Отчет о прибылях и убытках является одним из основных финансовых отчетов компании, в котором отражены их прибыли и убытки за определенный период времени. Прибыль или убыток определяется путем вычета всех доходов и вычитания всех расходов как по операционной, так и по внеоперационной деятельности. Этот отчет является одним из трех отчетов, используемых как в корпоративных финансах (включая финансовое моделирование), так и в бухгалтерском учете. а скорее рассматривается как «вложение». Исключение капитальных вложений из EBITDA даст компании фактическую сумму операционной прибыли, доступную для погашения долга.

Больше бесплатных шаблонов

Для получения дополнительных ресурсов ознакомьтесь с нашей библиотекой бизнес-шаблонов, чтобы загрузить множество бесплатных шаблонов моделирования Excel, презентаций PowerPoint и шаблонов документов Word.

  • Шаблоны моделирования Excel Шаблоны Excel и финансовых моделей Загрузите бесплатные шаблоны финансовых моделей - библиотека электронных таблиц Финансов включает в себя 3 шаблона финансовой модели отчета, модель DCF, график долга, график амортизации, капитальные затраты, проценты, бюджеты, расходы, прогнозирование, диаграммы, графики, расписания , оценка, сравнительный анализ компании, другие шаблоны Excel
  • Шаблоны презентаций PowerPoint
  • Шаблоны транзакционных документов Бесплатные бизнес-шаблоны для использования в личной или профессиональной жизни. Шаблоны включают Excel, Word и PowerPoint. Их можно использовать для транзакций, юридического, финансового моделирования, финансового анализа, бизнес-планирования и бизнес-анализа.