Финансирование активов - обзор, важность и типы

Финансирование активов - это вид заимствования, связанного с активами компании. При финансировании активов компания использует свои существующие запасы, дебиторская задолженность, дебиторская задолженность, дебиторская задолженность, дебиторская задолженность (AR) представляет собой кредитные продажи бизнеса, которые еще не полностью оплачены его клиентами, текущие активы на балансе. Компании позволяют своим клиентам производить оплату в разумный длительный период времени при условии согласования условий. , или краткосрочные инвестиции для обеспечения краткосрочного финансирования.

Финансирование активов

Средства используются двумя способами:

Первый касается компаний, использующих финансирование для обеспечения использования активов, включая оборудование, машины, имущество и другие основные фонды. Компания будет иметь право на полное использование актива в течение определенного периода времени и будет производить регулярные платежи кредитору за использование актива.

Второй вариант финансирования активов используется, когда компания стремится получить ссуду путем залога активов, которыми она владеет, в качестве обеспечения Залоговое обеспечение - это актив или собственность, которые физическое или юридическое лицо предлагает кредитору в качестве обеспечения ссуды. Он используется как способ получения ссуды, действуя как защита от потенциальных убытков для кредитора, если заемщик не выполнит свои платежи. . В случае традиционного кредита финансирование предоставляется на основе кредитоспособности компании и перспектив ее бизнеса и проектов.

Ссуды, выдаваемые в форме финансирования активов, определяются стоимостью самих активов. Это может быть эффективной альтернативой, когда компания не имеет квалификации для получения традиционного финансирования.

Резюме

  • Финансирование активов используется двумя способами: для обеспечения использования активов и для обеспечения финансирования за счет кредита.
  • Оба обеспечивают финансовую гибкость компании за счет увеличения краткосрочного финансирования и оборотного капитала.
  • Больше компаний могут претендовать на финансирование активов по сравнению с традиционным финансированием, поскольку активы используются в качестве обеспечения.

Зачем использовать финансирование активами?

1. Обеспечение использования активов

Капитальные затраты на приобретение активов напрямую могут отрицательно сказаться на оборотном капитале компании Формула оборотного капитала Формула оборотного капитала - это текущие активы за вычетом текущих обязательств. Это показатель краткосрочной ликвидности компании; то, что осталось на балансе и денежном потоке. Использование финансирования активов предоставляет компании активы, необходимые для работы и роста, сохраняя при этом финансовую гибкость для размещения средств в других местах.

Прямая покупка активов может быть дорогостоящей, рискованной и удерживать компанию от расширения. Финансирование активов обеспечивает жизнеспособный вариант приобретения активов, необходимых для бизнеса, без чрезмерных затрат.

При финансировании активов от структуры выигрывают как кредиторы (банки и финансовые учреждения), так и заемщики (предприятия). Финансирование активов является более безопасным для кредиторов, чем предоставление традиционного кредита.

Традиционная ссуда требует предоставления большой суммы средств, которую банк надеется получить обратно. Когда банк ссужает активы, они знают, что смогут, по крайней мере, вернуть стоимость актива. Кроме того, если заемщики не производят платежи, активы могут быть арестованы кредитором.

2. Обеспечение кредита активами

Финансирование активов также включает в себя бизнес, стремящийся получить ссуду, используя активы из своего баланса, предоставленные в качестве залога. Компании будут использовать финансирование активов вместо традиционного финансирования, потому что кредитование определяется стоимостью активов, а не кредитоспособностью компании.

Если компания не сможет выплатить кредиты, ее активы будут конфискованы. Активы, заложенные под такие ссуды, могут включать в себя основные средства, основные средства (основные средства). Основные средства (основные средства) (основные средства) являются одним из основных внеоборотных активов, отражаемых в балансе. На основные средства влияют капитальные затраты, амортизация и приобретение / выбытие основных средств. Эти активы играют ключевую роль в финансовом планировании и анализе операций компании и будущих расходов, запасов, дебиторской задолженности и краткосрочных инвестиций.

Ранние и более мелкие компании часто сталкиваются с проблемами с кредиторами из-за того, что им не хватает кредитного рейтинга. Кредитный рейтинг Кредитный рейтинг - это мнение определенного кредитного агентства относительно способности и желания организации (правительства, бизнеса или частного лица) выполнять свои финансовые обязательства в полноте и в установленные сроки. Кредитный рейтинг также означает вероятность дефолта должника. или послужной список для обеспечения традиционного кредита. Через финансирование активов они могут получить ссуду на основе активов, которые им необходимы для обеспечения финансирования своей повседневной деятельности и роста.

Он обычно используется для краткосрочного финансирования, чтобы увеличить краткосрочные денежные средства и оборотный капитал. Средства будут направлены на ряд статей, таких как заработная плата сотрудников, выплаты поставщикам и другие краткосрочные нужды.

Как правило, получить ссуду проще и быстрее, что делает ее привлекательной для всех компаний. С меньшим количеством заветов и ограничений они более гибкие в использовании. Кредиты обычно сопровождаются фиксированной процентной ставкой, что помогает компании управлять своим бюджетом и денежными потоками.

Пять типов финансирования активов

Финансирование активов - Типы

1. Рассрочка.

При покупке в рассрочку кредитор покупает актив от имени заемщика. Заемщик будет производить платежи кредитору, чтобы со временем выплатить актив. В это время актив находится в собственности кредитора до погашения ссуды. После того, как будет произведен окончательный платеж, заемщику будет предоставлена ​​возможность приобрести актив по номинальной ставке.

2. Аренда оборудования

Аренда оборудования является популярным вариантом финансирования активов из-за своей свободы и гибкости. Для аренды оборудования предприятие (заемщик) заключает договорное соглашение Договор аренды оборудования Договор аренды оборудования представляет собой договорное соглашение, по которому арендодатель, который является владельцем оборудования, разрешает арендатору использовать оборудование для использования с кредитором. оборудование для своего бизнеса на согласованный период времени.

Платежи производятся бизнесом до окончания договорного периода. По истечении срока аренды предприятие может либо вернуть арендованное оборудование, либо продлить его, либо обновить до новейшего оборудования, либо купить оборудование напрямую.

3. Операционная аренда

Операционная аренда похожа на аренду оборудования, за исключением того, что операционная аренда, как правило, используется на более короткий период времени, а не на полный срок службы актива. В результате операционная аренда часто оказывается более дешевым вариантом, поскольку актив заимствуется на более короткий срок.

Платежи отражаются только за время использования актива, а не за полную стоимость актива. Операционная аренда выгодна компаниям, которые ищут краткосрочное использование оборудования для удовлетворения своих потребностей.

4. Финансовая аренда

Определяющей особенностью финансовой аренды является то, что все права и обязанности собственности принимаются заемщиком на весь срок аренды. Заемщик несет ответственность за обслуживание актива в течение срока аренды.

5. Рефинансирование активов

Рефинансирование активов используется, когда бизнес хочет получить ссуду, передав активы, которыми они в настоящее время владеют, в качестве обеспечения. Активы, включая недвижимость, транспортные средства, оборудование и даже дебиторскую задолженность, используются для получения займа. Вместо того, чтобы оценивать бизнес по кредитоспособности, банк будет оценивать заложенные активы и создавать размер ссуды на основе стоимости активов.

Ключевые выводы

Два типа финансирования активов обеспечивают гибкие возможности для предприятий и их использования активов. Когда финансирование активов используется для получения активов от кредитора, денежные потоки и оборотный капитал компании становятся менее напряженными.

Другой вариант финансирования активов используется, когда компания хочет получить ссуду, используя свои активы в качестве залога. Ссуды, как правило, получить легче, потому что ссуды предоставляются на основе стоимости активов, а не кредитоспособности. Кредитоспособность. Проще говоря, кредитоспособность - это то, насколько «достойна» или заслуживает кредитоспособность. Если кредитор уверен, что заемщик своевременно выполнит свое долговое обязательство, заемщик считается кредитоспособным. компании.

Дополнительные ресурсы

Finance является официальным поставщиком глобального сертификата Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification. Аккредитация Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ является мировым стандартом для кредитных аналитиков, который охватывает финансы, бухгалтерский учет, кредитный анализ, анализ денежных потоков. , моделирование ковенантов, погашение кредитов и многое другое. программа сертификации, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня. Чтобы продолжить карьеру, вам будут полезны следующие дополнительные ресурсы:

  • Мостовое финансирование Мостовое финансирование Мостовое финансирование - это форма временного финансирования, предназначенная для покрытия краткосрочных затрат компании до того момента, когда будет предоставлено регулярное долгосрочное финансирование.
  • Капитальные затраты Капитальные затраты Капитальные затраты относятся к средствам, которые используются компанией для покупки, улучшения или обслуживания долгосрочных активов для повышения эффективности или возможностей компании. Долгосрочные активы обычно являются физическими и имеют срок полезного использования более одного отчетного периода.
  • Качество залога Качество залога Качество залога связано с общим состоянием определенного актива, который компания или физическое лицо хочет предоставить в качестве залога при заимствовании средств.
  • Краткосрочная ссуда Краткосрочная ссуда Краткосрочная ссуда - это тип ссуды, который получен для поддержки временной потребности в личном или деловом капитале. Поскольку это вид кредита, он включает в себя сумму заемного капитала и проценты, которые необходимо выплатить в установленный срок, который обычно находится в пределах года с момента получения кредита.