Чистый процентный доход определяется как разница между процентными доходами и процентными расходами.
Для финансовых учреждений процентные доходы представляют собой процентные платежи, которые банк получает по своим процентным активам, а процентные расходы - это расходы на обслуживание процентных выплат клиентам по их депозитам.
Резюме
- Чистый процентный доход определяется как разница между процентными доходами и процентными расходами.
- Процентные доходы - это платежи, которые банк получает от своих процентных активов, а процентные расходы - это расходы на обслуживание процентных платежей клиентам по их депозитам.
- Когда процентные ставки в экономике растут, чистая процентная маржа становится больше. Когда процентные ставки в экономике снижаются, чистая процентная маржа становится меньше.
Какой вид активов приносит инвесторам процентный доход?
Казначейские обязательства
Проценты определяются как разница между ценой покупки и ценой продажи. Если процентные ставки в экономике падают и казначейские векселя продаются до срока погашения, прирост капитала. Прирост капитала. Прирост капитала - это увеличение стоимости актива или инвестиции в результате повышения цены актива или инвестиции. Другими словами, прибыль возникает, когда текущая цена или цена продажи актива или инвестиции превышает цену покупки. возникнет.
Индексированные ценные бумаги
Индексированные ценные бумаги предлагают процентную ставку с дисконтом к рыночной ставке, а остаток к уплате корректируется при наступлении срока погашения с учетом инфляции. Инфляция. Инфляция - это экономическое понятие, которое относится к повышению уровня цен на товары за определенный период времени. Повышение уровня цен означает, что валюта в данной экономике теряет покупательную способность (т. Е. За ту же сумму денег можно купить меньше). .
При наступлении срока погашения, если корректировка является положительной, она включается в процентный доход. Если корректировка отрицательная, она будет вычитаться при соблюдении критерия вычета процентной ставки.
Гибридные финансовые инструменты
Гибридные финансовые продукты предлагают гарантированный доход в заранее установленную дату на основе движения заранее определенного рыночного индекса, выплачиваемого при наступлении срока погашения. Часто к финансовым продуктам прилагаются такие условия, как максимальный процент, минимальный процент и срок исполнения.
Какой тип активов приносит банку процентный доход?
Для многих финансовых учреждений чистая процентная маржа является основным источником дохода. Чистую процентную маржу банков можно интерпретировать как стоимость финансового посредничества. Следовательно, это разница между тем, что заемщики платят за свои ссуды, и тем, что они получают от ссуд.
Проще говоря, банки являются не склонными к риску посредниками между вкладчиками и заемщиками средств. Банки предлагают следующие распространенные финансовые продукты:
- Коммерческие и личные займы
- Ипотека Ипотека Ипотека - это ссуда, предоставляемая ипотечным кредитором или банком, которая позволяет физическому лицу приобрести дом. Хотя можно взять ссуду для покрытия всей стоимости дома, чаще всего предоставляется ссуда примерно на 80% от стоимости дома.
- Строительные ссуды
- Инвестиционные ценные бумаги
Процентный доход
Процентный доход формируется за счет процентных выплат, которые банк получает по непогашенным кредитам. Он состоит из кредитных линий и займов, имеющихся на балансе учреждения.
Расчет процентного дохода
Процентный доход рассчитывается путем применения эффективной процентной ставки к валовой балансовой стоимости финансовых активов. В этом расчете есть только два исключения:
- Финансовые активы, обесцененные при покупке
- Финансовые активы с кредитным обесценением
Процентный доход = эффективная процентная ставка * финансовые активы
Где:
- Финансовые активы оцениваются по валовой балансовой стоимости.
Процентные расходы
Расходы по процентам - это цена, которую кредитор взимает с заемщика при финансовой сделке, или стоимость заимствования денег. Это проценты, которые накапливаются по непогашенным обязательствам. Общие примеры включают депозиты клиентов и оптовое финансирование.
Расчет процентных расходов
Чтобы рассчитать процентные расходы, умножьте эффективную процентную ставку на валовую балансовую стоимость финансовых обязательств.
Процентные расходы = Эффективная процентная ставка * Финансовые обязательства
Чистая процентная маржа
Чистая процентная маржа - это разница между полученным процентным доходом и суммой процентов, выплачиваемых кредиторам. Это отраслевой коэффициент прибыльности для банков и других финансовых учреждений, которые ссужают активы, приносящие процентный доход.
Чистая процентная маржа = [процентный доход - процентные расходы] / средний доход от активов
Процентные ставки в экономике и чистый процентный доход
На равновесную процентную ставку в первую очередь влияет спрос на заемный капитал и предложение ссужаемого капитала. Повышение процентных ставок выгодно банкам за счет увеличения их чистого процентного дохода.
Таким образом, в периоды низких процентных ставок банки имеют более низкую чистую процентную маржу. Как правило, положительная чистая процентная маржа указывает на то, что банк эффективно инвестирует свой капитал, тогда как отрицательная чистая процентная маржа означает неэффективность.
Финансовые институты отказываются от процентного дохода
Снижение процентной маржи для банков изменило то, как учреждения структурируют свои операции. Банки смогли увеличить непроцентный доход за счет торговых операций, услуг и других финансовых операций.
Банки диверсифицируют свои источники доходов благодаря финансовой стабилизации и усилению финансового дерегулирования.
Связанные чтения
Finance является официальным поставщиком глобального сертификата Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification. Аккредитация Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ является мировым стандартом для кредитных аналитиков, который охватывает финансы, бухгалтерский учет, кредитный анализ, анализ денежных потоков. , моделирование ковенантов, погашение кредитов и многое другое. программа сертификации, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня. Чтобы продолжить карьеру, вам пригодятся следующие дополнительные финансовые ресурсы:
- Чистый спред процентной ставки Спред чистой процентной ставки Спред чистой процентной ставки означает разницу между процентной ставкой, которую финансовое учреждение выплачивает вкладчикам, и процентной ставкой, которую оно получает
- Казначейские векселя (T-Bills) Казначейские векселя (T-Bills) Казначейские векселя (или сокращенно казначейские векселя) - это краткосрочные финансовые инструменты, выпускаемые Казначейством США со сроками погашения от нескольких дней до 52 недель. (один год). Они считаются одними из самых безопасных вложений, поскольку поддерживаются полной верой и кредитом правительства Соединенных Штатов.
- Процентная ставка Процентная ставка Процентная ставка - это сумма, взимаемая кредитором с заемщика за любую форму долга, обычно выражаемая в процентах от основной суммы долга.
- Процентный доход. Процентный доход. Процентный доход - это сумма, выплачиваемая предприятию за предоставление его денег в долг или за предоставление возможности другому предприятию использовать свои средства. В более крупном масштабе процентный доход - это сумма денег инвестора, которую он вкладывает в инвестицию или проект.